وام مضاربه چیست؟ شرایط ثبت نام وام مضاربه چیست؟

وام مضاربه، وامی سودبخش برای فعالان بازرگانی و تجاری است. این وام توسط تمامی بانک‌های دولتی و خصوصی به بازرگانان داخلی و خارجی که فعالیت اقتصادی آن‌ها موجب رونق تجارت داخلی و افزایش ورود ارز به کشور می‌شود تعلق می‌گیرد. پس در نظر داشته باشید که این وام متعلق به صادرکنندگان و تجاری است که فعالیت داخلی دارند و به واردکنندگان تعلق نمی‌گیرد.

فهرست مطالب

در قانون، مضاربه به قراردادی گفته می‌شود که میان عامل و صاحب‌مال بسته‌شده و در آن عامل با سرمایه صاحب‌مال به دادوستد پرداخته و در برابر آن به نسبت درصدی در سود با وی شریک می‌شود که البته اگر سودی به دست آید آن را با دارنده مال درپایِ قرارداد تقسیم می‌کند. برای مطالعه ادامه مقاله همراه گروه نرم افزار حسابداری محک باشید.

می‌توانید فایل صوتی مقاله «وام مضاربه» را گوش کنید

مضاربه بانکی چیست؟

در پاسخ به سوال مضاربه بانکی چیست باید اینگونه پاسخ بدهیم که : مضاربه قراردادی است که بین بانک و مالک حقیقی یا حقوقی بسته می‌شود و هدف آن مشارکت مالی یا اقدام به تجارت، مثلا خرید و فروش کالا است. بانک به‌عنوان مالک، سرمایه نقدی را به عنوان وام مضاربه ای در اختیار عامل (مضارب) قرار می‌دهد. این سرمایه می‌تواند به‌صورت یکجا یا برحسب نیاز به‌تدریج در اختیار استفاده‌کننده از تسهیلات قرار گیرد.

لازم به ذکر است که بر اساس قواعد بانکداری اسلامی، سود حاصل از این قراداد بر اساس توافقات قبلی بین دوطرف قرارداد تقسیم می‌شود. در واقع، بانک به عنوان سرمایه‌گذار در سود شریک است، اما در صورت زیان، فقط بانک متحمل ضرر می‌شود. این خود یک امتیاز محسوب می‌شود. ضمن اینکه، هر دو طرف قرارداد در انتخاب سهم سود آزادی عمل دارند و در انتخاب نوع تجارت و نحوه مدیریت آن، بانک حق انتخاب ندارد.

قرارداد مضاربه بانکی تنها شامل بخش بازرگانی نیست، بلکه سایر بخش‌های اقتصادی مثل کشاورزی، صنعت و معدن نیز می‌توانند از وام مضاربه بانکی بهره‌مند شوند.

شرایط وام مضاربه

بعدازاینکه درخواست وام مضاربه را در یک بانک ثبت کردید، حساب‌ جاری شما و کارکرد مدنظر بانک است. همچنین، نوع فعالیت شرکت و میزان تجربه، میزان سرمایه موردنیاز، پیش‌بینی مبلغ فروش و میزان سود پیش‌بینی‌شده در تجارت شما توسط بانک مورد بررسی قرار می‌گیرد. ضمن اینکه ترازنامه بانکی مثبت موردتوجه قرار دارد.

اگر طی وام های قبلی اقساط را سرموعد پرداخت کرده باشید و کارکرد خوبی داشته باشید، بعد از 15 روز از موعد ثبت نام مبلغ وام به حساب شما واریز می‌شود. بانک قبل از عقد قرار داد کلیه شرایط موضوع مضاربه و همچنین، اینکه آیا اصل سرمایه و سود مورد انتظار در طول مضاربه قابل برگشت است و یا خیر را بررسی می‌کند. معمولا بانک‌ها تا سقف 70 درصد ارزش کارشناسی ملک مسکونی، 60 درصد ملک اداری، 50 درصد ملک تجاری را به عنوان وام به متقاضیان تعلق می‌دهند.

مدارک مورد نیاز برای ثبت نام وام مضاربه

• پروانه کسب و مجوزهای صنفی معتبر
• اصل و تصویر شناسنامه
• کپی سند مالکیت یا اجاره‌نامه محل کسب
• درخواست متقاضی
• تصویر شناسنامه مدیران شرکت
• اساسنامه
• اظهارنامه مالیاتی
• اظهارنامه ثبت شرکت
• آگهی تأسیس
• آخرین تغییرات شرکت مندرج در روزنامه رسمی
• صورت‌های مالی

مقررات اعطای تسهیلات

1. وام مضاربه باید توسط بانک (مالک) به صورت نقدی و کامل یا به دفعات در طی دوره های 3، 6، 9 و 12 ماهه در اختیار عامل (اعم از شخص حقیقی یاحقوقی) قرار بگیرد.
2. معاملات مضاربه فقط در تجارت کالاهایی که خرید و فروش می‌گردد و نیازی به تغییر ظاهری ندارد قابل اجرا است.
3. کالای موضوع مضاربه باید از کالاهای ضروری و سهل‌البیع و مورد مصرف عام باشد.
4. مدت قرارداد حداکثر یک سال از زمان انعقاد تا تسویه کامل موضوع قرارداد می‌باشد.
5. مضاربه در امر واردات با بخش خصوصی مجاز نمی‌باشد (آن دسته از اشخاص حقیقی یا حقوقی که بیش از 50% از سهم آن‌ها متعلق به عامه مردم باشد).
6. هزینه‌های قابل‌قبول در مضاربه (قیمت خرید کالا، هزینه‌های حمل‌ونقل کالا، بسته‌بندی کالا، انبارداری کالا، بیمه و حق ثبت سفارش کالا و هزینه‌های بانکی، حقوق گمرکی و سود بازرگانی، پرداخت سایر هزینه‌ها ازجمله: بارگیری، تخلیه، جریمه انبارداری و…) با مصالحه طرفین به عهده مشتری هست.

شرایط بازپرداخت و سود وام مضاربه

سود وام مضاربه در بانک‌های دولتی و خصوصی متفاوت است. بازپرداخت وام به بانک‌های دولتی، مثلا سود وام مضاربه ای بانک ملی و وام مضاربه بانک صادرات بین ۱۵ تا ۲۰ درصد از سود را شامل می‌شود، اما در بانک های خصوصی این نرخ بالای ۲۰ درصد است. یا مثلا ممکن است این نرخ برای وام مضاربه بانک کشاورزی به گونه دیگر باشد. البته بازرگانان با توجه به اینکه معمولاً رقم وام بانک‌های خصوصی بالاتر است از وام مضاربه ای بانک های خصوصی بیشتر استقبال می‌کنند.
وام‌های مضاربه‌ای به‌صورت یکجا و بعد از یک سال از دریافت‌کننده پس گرفته می‌شود و سود آن‌هم همان زمان بازپرداخت محاسبه و دریافت می‌شود. هرچند بازپرداخت این وام به‌صورت یکجا است اما سود آن ماهانه محاسبه می‌شود بنابراین اگر بتوانید به‌جای وام یک‌ساله، ۹ ماهه مضاربه بگیرید به نفعتان است.

شرایط دریافت وام مضاربه از بانک های مختلف

در ادامه شرایط و مدارک موردنیاز برای دریافت وام مضاربه از بانک های مختلف را ذکر می‌کنیم:

وام مضاربه بانک سپه

مدارک موردنیاز برای اشخاص حقیقی:

• تکمیل فرم درخواست
• مجوز اشتغال (جوازکسب، کارت بازرگانی)
• پیش فاکتور خرید کالای مورد معامله (کالای مورد معامله باید سهل البیع و مورد مصرف عام باشد و سریع الفساد، تجملی و غیرضروری نباشد)
• مدارک مربوط به مالکیت محل فعالیت (اعم از ملکی یا استیجاری)
• شناسنامه متقاضی
• وثیقه یا معرفی ضامن معتبر و مورد تایید بانک
• بیمه نمودن وثائق و کالای مورد معامله

مدارک مورد نیاز برای اشخاص حقوقی:

• اساسنامه، شرکت نامه ، آگهی تاسیس، آخرین روزنامه رسمی
• پیش بینی اخذ تسهیلات در اساسنامه لحاظ شده باشد
• پیش فاکتور خرید کالای مورد معامله (کالای مورد معامله باید سهل البیع و مورد مصرف عام باشد و سریع الفساد، تجملی و غیرضروری نباشد)
• شناسنامه مدیران
• مدارک مربوط به مالکیت محل فعالیت (اعم از ملکی یااستیجاری)
• آخرین صورت های مالی شرکت ها شامل ترازنامه و صورت عملکرد سود و زیان
• وثیقه یا ضامن معتبر و مورد تایید بانک
• بیمه نامه وثائق و کالای موردمعامله اعتبار در حساب جاری (مضاربه مطلق)

وام مضاربه بانک ملت

مراحل انجام کار برای اعطای وام مضاربه بانک ملت عبارتند از:

• تحویل درخواست متقاضی همراه با مدارک مربوط به شعبه
• بررسی درخواست متقاضی به منظور امکان تصویب از سوی مراجع ذی صلاح بانک
• اخذ وثیقه
• انعقاد قرارداد مضاربه
• صدور چک تسهیلات به تصویب رسیده

برای آشنایی با مدارک لازم برای دریافت وام مضاربه بانک ملت کلیک کنید.

وام مضاربه بانک ملی

برای دریافت وام مضاربه بانک ملی بر اساس قوانین هر شخص حقیقی یا حقوقی که در بخش‌های خدمات و بازرگانی کشور فعالیت کند و شرایط اعطای تسهیلات را فراهم نموده باشد و مدارک مورد نیاز برای دریافت وام مضاربه بانک ملی را ارائه کند و همچنین نزد بانک دارای سابقه حساب بوده باشد می تواند از تسهیلات وام مضاربه بانک ملی استفاده کند.

برای آگاهی از شرایط و مدارک لازم برای دریافت وام مضاربه بانک ملی از طریق لینک زیر اقدام کنید.

bmi.ir

وام مضاربه بانک کشاورزی

برای دریافت وام مضاربه بانک کشاورزی کلیه اشخاص حقیقی یا حقوقی که به نحوی در بخش‌های تولیدی، خدماتی، امور بازرگانی به ویژه زیربخش کشاورزی به فعالیت مشغولند بر اساس تشخیص بانک می توانند از تسهیلات اعتباری وام مضاربه بانک کشاورزی بهره مند شوند.

برای دریافت و مشاهده قرارداد کامل وام مضاربه بانک کشاورزی می‌توانید از طریق لینک https://www.bki.ir/Portals/0/pdf/mozarebe.pdf اقدام کنید.

وام مضاربه بانک تجارت

برای اطلاع از شرایط وام مضاربه ای بانک تجارت کلیلک کنید.

وام مضاربه بانک صادرات

مدارک مورد نیاز اشخاص حقیقی:

• فتوکپی برابر اصل شده مدارک محل فعالیت متقاضی
• ارائه مجوزهای دارای اعتبار مورد نیاز بانک
• گواهی اشتغال به کار
• فتوکپی برابر اصل شده شناسنامه و کارت ملی
• استعلام های قبوض آب و برق و گاز
• پیش فاکتور خرید
• و …

مدارک مورد نیاز اشخاص حقوقی:

• ارائه اظهارنامه مالیاتی و اظهارنامه ثبت شرکت
• ارائه آخرین اگهی در روزنامه رسمی
• ارئه شناسنامه و کارت ملی مدیران شرکت
• ارائه اساسنامه شرکت
• و …

ثبت سند حسابداری وام مضاربه ای

بعد از محاسبه مبلغ مضاربه توسط بانک و با توجه‌ به شرایط دریافت وام و تسویه آن، ‌مراحل ثبت سند حسابداری وام مضاربه آغاز می‌شود. در زمان دریافت وام مضاربه ای موارد زیر در سند ذکر می‌شوند:

• مبلغ دریافت‌شده به عنوان وام
• بانک بدهکار
• تسهیلات پرداختی بستانکار
• میزان سود این تسهیلات
• پیش‌پرداخت بهره بدهکار
• بهره تسهیلات پرداختی بستانکار

واحد حسابداری شرکت‌های باید توجه ویژه‌ای به اسناد مالی وام مضاربه‌ای داشته باشد تا در هنگام بارپرداخت و تسویه وام مشکلی به وجود نیاید. در زمان تسویه وام نیز مواردی هستند که باید در سند ثبت شوند:

• مبلغ پرداختی به بانک وام دهنده
• میزان تسهیلات پرداختنی بدهکار
• سود حاصل از تسهیلات پرداختی بدهکار
• اطلاعات بانک بستانکار
• مقدار بهره تسهیلات بدهکار
• مبلغ پیش‌پرداخت سود بستانکار

ضامن وام مضاربه ای

از آنجایی که قرارداد مضاربه طبق توافق طرفین بسته می‌شود و یک سند لازم الاجرا و تابع مفاد آیین نامه اجرایی اسناد رسمی است، لذا خود قرارداد مضاربه اصلی ترین ضامن وام مضاربه ای تلقی می‌شود. با این حال، بانک وام دهنده به منظور اطمینان از اجرای بی عیب و نقص قرارداد و جلوگیری از احمال کاری طرف عامل، به اندازه اصل و سود مبلغ موردنظر بانک تقاضای ضامن و وثیقه می‌کند.

اگر ضامن وام به صورت سفته باشد، بانک به میزان 100 درصد تعهدات مالی مشتری سفته می‌گیرد و اگر ضامن وام به صورت وثیقه ملکی باشد باید به اندازه تشهیلات پرداختی وثیقه ملکی در رهن بانک قرار داده شود.